Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Идель" ИНН:0263016064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477408 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5953433765134062322
11504 Основные средства на конец предыдущего года337651340623220
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3971131400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1314000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6350535079134062322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года350791340623220
12103 Запасы на конец отчетного года4687726437165858470
12104 Запасы на конец предыдущего года264371658584700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127555957162295130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59571622951300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6713235353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32353530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60303324263634913603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3242636349136030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123808675054975515925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6750549755159250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8884937776241859663
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года377762418596630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8885937786241959673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377862419596730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года251292286483420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22864834200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2365237532212223
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2375322122230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2749425239115632223
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года252391156322230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24062200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74554240133754029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42401337540290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74554480139974029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44801399740290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123808675054975515925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6750549755159250
21103 Выручка за отчетный год94904588905340819288
21104 Выручка за предыдущий год5889053408192880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59909541294709415429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5412947094154290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34995476163143859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4761631438590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34995476163143859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4761631438590
23203 Проценты к получению за отчетный год918700
23204 Проценты к получению за предыдущий год87000
23303 Проценты к уплате за отчетный год359721737900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год217379000
23403 Прочие доходы за отчетный год2742416204129197966
23404 Прочие доходы за предыдущий год162041291979660
23503 Прочие расходы за отчетный год7785379720852162
23504 Прочие расходы за предыдущий год3797208521620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5112815082163589663
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150821635896630
24603 Прочее за отчетный год55000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5107315082163589663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150821635896630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5107315082163589663
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150821635896630
32003 Величина капитала на 31100100
32007 Величина капитала на 3137776096630
32008 Величина капитала на 3137786096730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))549360163930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)549360163930
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510730163580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)510730163580
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38630350
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)38630350
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3863018710
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3863018710
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3863018710
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3863018710
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 31888490241850
33008 Величина капитала на 31888590241950
36003 Чистые активы на 31888590241950
36004 Чистые активы на 3137786096730
41103 Поступления – всего за отчетный год1259610539080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год924890439570
41193 Прочие поступления за отчетный год33472099510
41203 Платежи – всего за отчетный год947680486170
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год770160402160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8685051260
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год359707900
41293 Прочие платежи за отчетный год5470024850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31193052910
42203 Платежи – всего за отчетный год325790124580
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год325790124580
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год325790-124580
43103 Поступления – всего за отчетный год141750148270
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год141750130920
43203 Платежи – всего за отчетный год12150041280
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12150041280
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20250106990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период639035320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51073)/Стоимость активов (123808) = 41.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59909+0+0) = 58.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34995)/Выручка (94904) = 36.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51073)/Выручка (94904) = 53.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.543

Индекс Альтмана Z = 9.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (8.09), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (36.87%), рентабельность компании (53.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Идель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить