Общество с ограниченной ответственностью "Оздоровительный центр "Родник" ИНН:0263016160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38490219 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года799779977997
11504 Основные средства на конец предыдущего года799779977997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года799779977997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года799779977997
12103 Запасы на конец отчетного года142142142
12104 Запасы на конец предыдущего года1421421079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8442328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148151630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1516301409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года814581488627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года814886279406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2927-2881-2872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2881-2872799
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года853084538453
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года845384538013
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года853084538453
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года845384538013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254225423046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25423046594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254225763046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25763046594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года814581488627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года814886279406
23503 Прочие расходы за отчетный год38534192
23504 Прочие расходы за предыдущий год534192694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38-53-3732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53-3732832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38-54-3788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54-3788800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (8145) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -2.256

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-823.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить