Общество с ограниченной ответственностью "ТурСтрой" ИНН:0263016219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38497842 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1874110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1874110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16-204-334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-204-3650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1102740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17113570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1351010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171245344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2453750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1874110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41100
21103 Выручка за отчетный год44624187
21104 Выручка за предыдущий год241870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241-1800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6241-180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241-1800
23504 Прочие расходы за предыдущий год791640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6162-317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162-3440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6162-317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162-3470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (187) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (440+0+0) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (446) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (446) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 0.982

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТурСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить