Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСпецТехника" ИНН:0263016402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12690168 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32-12-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12-120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2220
22203 Управленческие расходы за отчетный год9100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9100
23403 Прочие доходы за отчетный год13500
23503 Прочие расходы за отчетный год10010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год340-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (44) = 77.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+91) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-91)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.773

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.667

Индекс Альтмана Z = 15.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.33), коэффициент быстрой ликвидности (-0.33), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГрандСпецТехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить