Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-партнер" ИНН:0263016466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12696064 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85031010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года931718552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7185521200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9645728563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7285631210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9645728563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7285631210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527311311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31131110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8642154183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154183592
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47626369
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года26369608
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9118417252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4172521200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9645728563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7285631210
21103 Выручка за отчетный год1030022125103
21104 Выручка за предыдущий год221251030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год997121794744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217947440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32933359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год333590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32933359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333590
23503 Прочие расходы за отчетный год995
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32024354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1042453
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2160301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (9645) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9971+0+0) = 3.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (10300) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (10300) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 1.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.19%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить