ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "КРАФТ" ИНН:0263017981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22627359 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236600
11504 Основные средства на конец предыдущего года37900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37900
12103 Запасы на конец отчетного года458422784
12104 Запасы на конец предыдущего года292640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95072792020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5920600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99656816424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6229440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102023816424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6267340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402453947-211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3084-2110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9799927695207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595892070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9799927695215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года595892150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102023816424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6267340
21103 Выручка за отчетный год1081881019440
21104 Выручка за предыдущий год7815100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10493348000220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год741162200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год325553944-220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4035-2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год325553944-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4035-2200
23403 Прочие доходы за отчетный год165210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год694305
23504 Прочие расходы за предыдущий год2650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272653935-225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4030-2250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17867351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94053200-226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3295-2260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (940)/Стоимость активов (102023) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104933+0+0) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3255)/Выручка (108188) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (940)/Выручка (108188) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 0.359

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КРАФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить