ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСЕНАЛ" ИНН:0263018061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655374 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281730170
11504 Основные средства на конец предыдущего года301732000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281730170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года301732000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года267100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года882763210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290532933210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329332100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-771110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6712110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297231723200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317232000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297231723200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317232000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290532933210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329332100
21103 Выручка за отчетный год4993840
21104 Выручка за предыдущий год38400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6052420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1061420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14200
22203 Управленческие расходы за отчетный год3800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1441420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14200
23503 Прочие расходы за отчетный год9170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1531250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1400
24603 Прочее за отчетный год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1881110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1881110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3111100
32008 Величина капитала на 3112100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18800
33218 Убыток (ИТОГО)18800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-7700
33008 Величина капитала на 31-6700
36003 Чистые активы на 31-6700
36004 Чистые активы на 3112100
41103 Поступления – всего за отчетный год95700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68700
41193 Прочие поступления за отчетный год27000
41203 Платежи – всего за отчетный год95200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9900
41293 Прочие платежи за отчетный год31400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (2905) = -6.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (605+0+38) = -22.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (499) = -28.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (499) = -37.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = -7.106

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-28.86%), рентабельность компании (-37.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЕНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить