ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРАНСКОМ" ИНН:0263018512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27294627 ОКВЭД:51.11.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28714
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1670520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1958867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1958867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1871-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1718748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1768748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1958867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670
21103 Выручка за отчетный год97810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47840
22203 Управленческие расходы за отчетный год21244
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2660-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40
23503 Прочие расходы за отчетный год2537
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2407-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1881-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1881-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1881)/Стоимость активов (19588) = 9.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4997+0+2124) = 37.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2660)/Выручка (9781) = 27.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1881)/Выручка (9781) = 19.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 2.059

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.059<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (27.2%), рентабельность компании (19.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСТРАНСКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить