МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СНЕЖИНКА" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0264001328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12690381 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1044526891191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399887721406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года887721406220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1174541437456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541437456120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1573153216101551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1532161015511531
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1573153216101557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1532161015571547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года48484848
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года48484848
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1197-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542559557555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года559557555546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103197310531002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года973105310021001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103197310531002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года973105310021001
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1573153216101557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1532161015571547
21103 Выручка за отчетный год2762228825073153
21104 Выручка за предыдущий год2288250731532388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2636230124403076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2301244030762270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126-136777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-136777118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126-136777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-136777118
23403 Прочие доходы за отчетный год913200
23404 Прочие доходы за предыдущий год32000
23503 Прочие расходы за отчетный год234176570
23504 Прочие расходы за предыдущий год176570115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2273
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 314848480
32007 Величина капитала на 3111970
32008 Величина капитала на 315595575550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17000
33218 Убыток (ИТОГО)17000
33003 Величина капитала на 315005005000
33005 Величина капитала на 314848480
33007 Величина капитала на 31-61190
33008 Величина капитала на 315425595570
36003 Чистые активы на 315425595570
36004 Чистые активы на 315595575550
41103 Поступления – всего за отчетный год3349216522590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3263216522590
41193 Прочие поступления за отчетный год86000
41203 Платежи – всего за отчетный год2716206122780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1688112515020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10169367760
41293 Прочие платежи за отчетный год12000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год633104-190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период633104-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (1573) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2636+0+0) = 4.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (2762) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (2762) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 2.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (-0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СНЕЖИНКА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить