Общество с ограниченной ответственностью "Кармановский рыбхоз" ИНН:0264001751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13221056 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122854683776548569990
11504 Основные средства на конец предыдущего года68377654856999075041
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года11339000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134193683776548569990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68377654856999075041
12103 Запасы на конец отчетного года10058611707912273573924
12104 Запасы на конец предыдущего года1170791227357392452619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26172256071761925110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25607176192511045039
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1057632312562200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632312562200678
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12781514900915291699234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1490091529169923498336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262008217386218401169224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217386218401169224173377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года856856856856
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года856856856856
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16847168471684716847
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16847168471684716847
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192864170775169259132873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170775169259132873112210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210567188478186962150576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188478186962150576129913
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8312000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8312027905833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2850021144215053138
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2114421505313815432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14629416471449677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41647144967718020
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3600000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43129289082864912815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28908286491281533452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262008217386218401169224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217386218401169224173377
21103 Выручка за отчетный год282358205353218658204005
21104 Выручка за предыдущий год205353218658204005233520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245710182764197610185640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182764197610185640215314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36648225892104818365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22589210481836518206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36648225892104818365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22589210481836518206
23203 Проценты к получению за отчетный год97193583
23204 Проценты к получению за предыдущий год9358319
23303 Проценты к уплате за отчетный год239826595751689
23304 Проценты к уплате за предыдущий год265957516892406
23403 Прочие доходы за отчетный год1310619656182547462
23404 Прочие доходы за предыдущий год196561825474624370
23503 Прочие расходы за отчетный год23254152206881410
23504 Прочие расходы за предыдущий год152206881410766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25073244593809722731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24459380972273119423
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2984136112091558
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1361120915581416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22089230983688821173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23098368882117318007
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22089230983688821173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23098368882117318007
32003 Величина капитала на 31856856856856
32005 Величина капитала на 3116847168471684716847
32007 Величина капитала на 31170775169259132873112210
32008 Величина капитала на 31188478186962150576129913
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22089230983688821173
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22089230983688821173
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2208923098368880
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2208923098368880
33003 Величина капитала на 31856856856856
33005 Величина капитала на 3116847168471684716847
33007 Величина капитала на 31192864170775169259132873
33008 Величина капитала на 31210567188478186962150576
36003 Чистые активы на 31210567188478186962150576
36004 Чистые активы на 31188478173332150576129913
41103 Поступления – всего за отчетный год365004293396230706207801
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год282358205353205923198628
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год590453316247
41193 Прочие поступления за отчетный год8205687590244678926
41203 Платежи – всего за отчетный год365223286684223158183026
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год309956249151192178159579
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29876200811506612306
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год601917894351689
41293 Прочие платежи за отчетный год1937214302137218148
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2196712754824775
42103 Поступления – всего за отчетный год4801900180
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4801900180
42203 Платежи – всего за отчетный год331431497107271
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год331431497107271
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-32663-147810-7091
43103 Поступления – всего за отчетный год30000248402150515206
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30000248402150515206
43203 Платежи – всего за отчетный год2384239741669133368
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2384239741669133368
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год276168664814-18162
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5266-720312362-478

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22089)/Стоимость активов (262008) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245710+0+0) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36648)/Выручка (282358) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22089)/Выручка (282358) = 7.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.093

Индекс Альтмана Z = 8.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (12.98%), рентабельность компании (7.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кармановский рыбхоз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить