ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКОРТОСТАН" ИНН:0264001960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22652482 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7628289
11504 Основные средства на конец предыдущего года828941
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7628289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года828941
12104 Запасы на конец предыдущего года199167139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178941490512113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149051211318168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179021512112310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151211231018341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186641594912319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159491231918382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17878140859986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14085998615623
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12216122012
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161220122412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года664252321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252321347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78618642333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186423332759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186641594912319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159491231918382
21103 Выручка за отчетный год101491053010489
21104 Выручка за предыдущий год105301048911346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101491053010489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105301048911346
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101491053010489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105301048911346
23403 Прочие доходы за отчетный год514446
23404 Прочие доходы за предыдущий год444646
23503 Прочие расходы за отчетный год635764316126
23504 Прочие расходы за предыдущий год643161266975
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год384341434409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год414344094417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год384341434409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414344094417

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3843)/Стоимость активов (18664) = 20.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10149)/Выручка (10149) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3843)/Выручка (10149) = 37.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.746

Х5 = Выручка/Активы = 0.544

Индекс Альтмана Z = 11.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (22.78), коэффициент текущей ликвидности (22.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (37.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить