Общество с ограниченной ответственностью "Трикотаж" ИНН:0264003572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03033603 ОКВЭД:17.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282282620443
11504 Основные средства на конец предыдущего года282620707487
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2822826200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2826207070
12103 Запасы на конец отчетного года1070650429404
12104 Запасы на конец предыдущего года650429404413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136691120247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года691120247113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9246069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24606921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121513656090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13656097200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1497164712291427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1647122914271077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года553965702978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965702978654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278682340312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года682340312151
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6660187137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9446825270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6825274490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1497164712291427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1647122914271077
21103 Выручка за отчетный год8461791965295954
21104 Выручка за предыдущий год7919652959545817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4284364959805766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3649598054596149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417742705490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42705494950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417742705490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42705494950
23404 Прочие доходы за предыдущий год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год458940994740
23504 Прочие расходы за предыдущий год409947430713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-412185750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185751880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41218575188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18575188-345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-412)/Стоимость активов (1497) = -27.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4284+0+0) = 97.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4177)/Выручка (8461) = 49.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-412)/Выручка (8461) = -4.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.586

Х5 = Выручка/Активы = 5.652

Индекс Альтмана Z = 5.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (49.37%), рентабельность компании (-4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить