ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0264004720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742675 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11400114000
11504 Основные средства на конец предыдущего года11400011400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11400114000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11400011400
12103 Запасы на конец отчетного года99951069411077
12104 Запасы на конец предыдущего года10694110776963
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16393251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9325146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2841141636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1141636135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104421090112964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10901129647144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218422230112964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223011296418544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года53500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года53500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535535535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года535535535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178831417212156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14172121567596
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года34247594273
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года759427310413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213072176612429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217661242918009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218422230112964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223011296418544
21103 Выручка за отчетный год164077136695117876
21104 Выручка за предыдущий год13669511787680284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13606111060594238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1106059423864227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280162609023638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260902363816057
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1421200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1215700
22203 Управленческие расходы за отчетный год848700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год934800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53172609023638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45852363816057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531745854987
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год458549873389
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12811027866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1027866939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403635584121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год355841212450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год403600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год355800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4036)/Стоимость активов (21842) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136061+14212+8487) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5317)/Выручка (164077) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4036)/Выручка (164077) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить