Муниципальное унитарное предприятие "Дом физкультуры" ИНН:0264008651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22626409 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277129803195
11504 Основные средства на конец предыдущего года298031950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277129803195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года298031950
12103 Запасы на конец отчетного года79821977
12104 Запасы на конец предыдущего года8219770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269212541114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125411140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7336187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284421112278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211122780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561550915473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509154730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года559559559
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5595590
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года378437843010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года378430100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года28280
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4893204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486043743773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437437730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7557171700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71717000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7557171700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71717000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561550915473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509154730
21103 Выручка за отчетный год136561222611884
21104 Выручка за предыдущий год12226118840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115701155510515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11555105150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20866711369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67113690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20866711038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67110380
23503 Прочие расходы за отчетный год1206438477
23504 Прочие расходы за предыдущий год4384770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год880233561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2335610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39100
24604 Прочее за предыдущий год2303570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4893204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4893204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32040
32003 Величина капитала на 315595590
32005 Величина капитала на 31378430100
32006 Величина капитала на 312800
32007 Величина капитала на 3132040
32008 Величина капитала на 31437437730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4890204
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4898023773
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4890204
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4890204
33003 Величина капитала на 31559559559
33005 Величина капитала на 31378437843010
33006 Величина капитала на 3128280
33007 Величина капитала на 314923204
33008 Величина капитала на 31486343743773
36003 Чистые активы на 31486043743773
36004 Чистые активы на 31437437730
41103 Поступления – всего за отчетный год132041177511884
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129501165811884
41193 Прочие поступления за отчетный год2541170
41203 Платежи – всего за отчетный год131671192611697
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год427940374683
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год650849934800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36900
41293 Прочие платежи за отчетный год201128962214
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37-151187
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37-151187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (489)/Стоимость активов (5615) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11570+0+0) = 18.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2086)/Выручка (13656) = 15.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (489)/Выручка (13656) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.437

Индекс Альтмана Z = 10.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (15.28%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Дом физкультуры

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить