Общество с ограниченной ответственностью "Кудесница" ИНН:0264015539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29797692 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года36912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года756213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года562138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22128922370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2892237052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2283452250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345225830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22834823192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3482319283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20928521588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2852158868
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1962164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6316415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1962160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22834823192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3482319283
21103 Выручка за отчетный год2041194620051890
21104 Выручка за предыдущий год1946200518901885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1932173017351747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1730173517471803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1092162700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2162701430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1092162700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2162701430
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год34888871
23504 Прочие расходы за предыдущий год88887141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год791281820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128182720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7912718272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1271827241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (228) = 34.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1932+0+0) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (2041) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (2041) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11

Индекс Альтмана Z = 21.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.63), коэффициент быстрой ликвидности (12), коэффициент текущей ликвидности (12), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кудесница

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить