Закрытое акционерное общество "ПРОГРЕСС" ИНН:0264017021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22628443 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2327180111691222
11504 Основные средства на конец предыдущего года1801116912220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2327180111690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1801116912220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12861211971785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12119717850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3323629646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236296460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1319144712670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144712678310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3646324824362053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3248243620530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3163288221161778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2882211617780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года483366320275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3663202750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4833663200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3663202750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3646324824362053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3248243620530
21103 Выручка за отчетный год4500464545944032
21104 Выручка за предыдущий год4645459440320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3947371333693156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3713336931560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55393212250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93212258760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55393212250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93212258760
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год6635818479
23504 Прочие расходы за предыдущий год358184790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4878984070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8984073970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13513200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352766407397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7664073970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (3646) = 9.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3947+0+0) = 14.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (4500) = 12.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (4500) = 7.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.549

Индекс Альтмана Z = 9.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (12.29%), рентабельность компании (7.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить