Общество с ограниченной ответственностью "РОНИН" ИНН:0264017310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39975404 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103471042
11504 Основные средства на конец предыдущего года34710421068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103471042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34710421068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16336321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33632131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19751
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30355328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35532882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407021370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70213701150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135961356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59613561122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2710614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1061428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2710614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1061428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407021370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70213701150
21103 Выручка за отчетный год90213461766
21104 Выручка за предыдущий год13461766962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год825329725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329725256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7710171041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10171041706
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7710171041
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10171041706
23403 Прочие доходы за отчетный год37310140
23404 Прочие доходы за предыдущий год101400
23503 Прочие расходы за отчетный год40710449
23504 Прочие расходы за предыдущий год104499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439871032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9871032697
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4714253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1425329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4845979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год845979668

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (40) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (825+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (902) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (902) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.481

Индекс Альтмана Z = 7.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (-0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОНИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить