Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Уралстройсервис" ИНН:0264017462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22629402 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3566579179252746
11504 Основные средства на конец предыдущего года5791792527463623
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3566579179250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5791792527460
12103 Запасы на конец отчетного года18960278382807319229
12104 Запасы на конец предыдущего года27838280731922919368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1884421960158606234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219601586062343822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2176094311464611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94311464611608
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5956459229440790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5922944079300740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63130650205200432820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65020520043282027421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5324531952415288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5319524152885266
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13100131001600715729
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1310016007157290
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года33100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4620013100160070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1310016007157290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39500537811803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года765646601253780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4660125378021824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160646601307560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4660130756118030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63130650205200432820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65020520043282027421
21103 Выручка за отчетный год4111014252611348452149
21104 Выручка за предыдущий год1425261134845214951801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4097314239911335352023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1423991133535202351649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1371271310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1271311260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1371271310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271311260
23403 Прочие доходы за отчетный год2001
23503 Прочие расходы за отчетный год17274357
23504 Прочие расходы за предыдущий год27435790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122100880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10088700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24201814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20181412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98807056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80705650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (63130) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40973+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (41110) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (41110) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 5.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уралстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить