ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА САМАРА" ИНН:0264018145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31236357 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280366453539
11504 Основные средства на конец предыдущего года366453539692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2803664530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3664535390
12103 Запасы на конец отчетного года7523434540943813
12104 Запасы на конец предыдущего года4345409438134874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70271169883615730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11698836157303771
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8451275376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1275376127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1539516170124600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161701246099190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15675165361291310458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1653612913104589464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1487015892120919695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158921209196953400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года805644822763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6448227635064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8056448220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6448227630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15675165361291310458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1653612913104589464
21103 Выручка за отчетный год8868106071688622315
21104 Выручка за предыдущий год10607168862231521654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год660377541182519450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7754118251797320071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2265285350610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2853506143420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2265285350610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2853506143420
23403 Прочие доходы за отчетный год3419558231753451
23404 Прочие доходы за предыдущий год5582317534512615
23503 Прочие расходы за отчетный год657343854964526
23504 Прочие расходы за предыдущий год4385496420032210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-889405032720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4050327257900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133249614549
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год249614549237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1022380126585241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3801265852411751

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1022)/Стоимость активов (15675) = -6.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6603+0+0) = 34.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2265)/Выручка (8868) = 25.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1022)/Выручка (8868) = -11.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.472

Индекс Альтмана Z = 24.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.78), коэффициент текущей ликвидности (19.12), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (25.54%), рентабельность компании (-11.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА САМАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить