ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС" ИНН:0264018508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50813760 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177171925416212217
11504 Основные средства на конец предыдущего года1925416212217234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1771719254162120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19254162122170
12103 Запасы на конец отчетного года1331691631370710900
12104 Запасы на конец предыдущего года916313707109008322
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года565000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35694413254072328752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40712407232875226822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58429986908213744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99869082137443259
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года194000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года48000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5504760474635120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6047363512533960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72764797287972453613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79728797245361338637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58455000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56723000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59455577235171246516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57723517124651633634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5400000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года155501600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79096455120122697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64551201226975003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года790922005280120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220052801270970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72764797287972453613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79728797245361338637
21103 Выручка за отчетный год134678176306206094159566
21104 Выручка за предыдущий год176306206094159566169460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79972115409135189142669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115409135189104759148671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5470660897709050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6089770905548070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год46081000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47927000
22203 Управленческие расходы за отчетный год516000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год810960897709050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1297070905548070
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23204 Проценты к получению за предыдущий год4000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1606251118510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2511185100
23403 Прочие доходы за отчетный год3874234229637117
23404 Прочие доходы за предыдущий год2338296371171323
23503 Прочие расходы за отчетный год255154232653642401
23504 Прочие расходы за предыдущий год6305653644031111628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7829649666530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64966653216130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1584147514624448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1463146244482417
24603 Прочее за отчетный год13000
24604 Прочее за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62325021519117165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50215191171658067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6232000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5021000
32003 Величина капитала на 311000000
32007 Величина капитала на 3156723000
32008 Величина капитала на 3157723000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6232000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6232000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6232000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6232000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4500000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4500000
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 3158455000
33008 Величина капитала на 3159455000
36003 Чистые активы на 3159455000
36004 Чистые активы на 3157723000
41103 Поступления – всего за отчетный год202008000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год150122000
41193 Прочие поступления за отчетный год51886000
41203 Платежи – всего за отчетный год189467000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год106626000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24962000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1606000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1949000
41293 Прочие платежи за отчетный год54324000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12541000
42103 Поступления – всего за отчетный год666000
42193 Прочие поступления за отчетный год666000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год666000
43103 Поступления – всего за отчетный год29403000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год29400000
43193 Прочие поступления за отчетный год3000
43203 Платежи – всего за отчетный год46445000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6895000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год39550000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17042000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3835000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-309000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6232)/Стоимость активов (72764) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79972+46081+516) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8109)/Выручка (134678) = 6.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6232)/Выручка (134678) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.467

Индекс Альтмана Z = 9.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (5.25), коэффициент текущей ликвидности (6.96), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.02%), рентабельность компании (4.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНОЕ И ГАЗОВОЕ МАШИНОСТРОЕНИЕ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить