Общество с ограниченной ответственностью "ТВ - Маяк" ИНН:0264018730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52951685 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6121838211215
11504 Основные средства на конец предыдущего года8382112150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6121838211215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8382112150
12103 Запасы на конец отчетного года262023332342
12104 Запасы на конец предыдущего года233323420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216146485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1464850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285224952841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249528410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89731087714056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10877140560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316331233270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312332700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5283722310280
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7223102800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5283722310280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7223102800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527531506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5315060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527531506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5315060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89731087714056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10877140560
21103 Выручка за отчетный год177201912818651
21104 Выручка за предыдущий год19128186510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145991537714777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15377147770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312137513874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375138740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312137513874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год375138740
23503 Прочие расходы за отчетный год260234224
23504 Прочие расходы за предыдущий год2342240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год286135173650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351736500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год532573560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5735600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232929443090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294430900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2329)/Стоимость активов (8973) = 25.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14599+0+0) = 21.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3121)/Выручка (17720) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2329)/Выручка (17720) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 5.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (5.41), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (17.61%), рентабельность компании (13.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТВ - Маяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить