ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"ПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:0264019540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55800087 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85814841094721
11504 Основные средства на конец предыдущего года14841094721849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года858148410940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148410947210
12103 Запасы на конец отчетного года55357899665
12104 Запасы на конец предыдущего года357899665608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11911224252186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22411266081001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11266081001786
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279267416290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2674162920910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1137415827232812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4158272328124429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1012322723872282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3227238722822433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125931336530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9313365301996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1259313360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9313365300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1137415827232812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4158272328124429
21103 Выручка за отчетный год313117611192310145
21104 Выручка за предыдущий год11761119231014511615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2897108461157410077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10846115741007711329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25849153490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год915349680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25849153490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год915349680
23403 Прочие доходы за отчетный год394339439
23404 Прочие доходы за предыдущий год339439417
23503 Прочие расходы за отчетный год251102260
23504 Прочие расходы за предыдущий год11022639450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-221511441660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1144166380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23957843
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-221590510930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90510930172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2215)/Стоимость активов (1137) = -194.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2897+0+0) = -89.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2584)/Выручка (313) = -825.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2215)/Выручка (313) = -707.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.096

Индекс Альтмана Z = -10.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-825.56%), рентабельность компании (-707.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить