ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР "МИР ПУТЕШЕСТВИЙ" ИНН:0264019621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55803720 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171741
11504 Основные средства на конец предыдущего года174182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года174182
12103 Запасы на конец отчетного года441400363
12104 Запасы на конец предыдущего года400363298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439145574261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455742611870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159169331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169331339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499151264955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года512649552507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500851434996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514349962589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500849823875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514338752383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500851434996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514349962589
21103 Выручка за отчетный год545561157733
21104 Выручка за предыдущий год611577339735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488547996026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479960267201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57013161707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131617072534
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57013161707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131617072534
23304 Проценты к уплате за предыдущий год467761
23503 Прочие расходы за отчетный год1189844
23504 Прочие расходы за предыдущий год9844240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45211721586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117215862233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год596594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6594118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39311071492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110714922115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (5008) = 7.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4885+0+0) = 11.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (5455) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (5455) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.45%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ЦЕНТР МИР ПУТЕШЕСТВИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить