Общество с ограниченной ответственностью "Хоуминг-центр "Быт" ИНН:0264020183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55842890 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4931
21103 Выручка за отчетный год68146
21104 Выручка за предыдущий год146214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1015
23504 Прочие расходы за предыдущий год11
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год914
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (32) = -6.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69+0+0) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (68) = -1.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (68) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.47%), рентабельность компании (-2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хоуминг-центр Быт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить