Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Нефтекамский машиностроительный завод" ИНН:0264021050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16806923 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3133
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3334
11503 Основные средства на конец отчетного года97832837
11504 Основные средства на конец предыдущего года28373931
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2525
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98392895
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28953965
12103 Запасы на конец отчетного года126479924
12104 Запасы на конец предыдущего года99242196
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года137
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15793899761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9976173219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23018121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81212573
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12659
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173025117872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11787278065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182864120767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12076782030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2890819787
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1978719653
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2900819887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1988719753
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года339339
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года339339
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года339339
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года339339
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15351794022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9402261938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153517100541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10054161938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182864120767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12076782030
21103 Выручка за отчетный год16080564072
21104 Выручка за предыдущий год6407239553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11863138156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3815621288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4217425916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2591618265
22203 Управленческие расходы за отчетный год2842619422
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1942211403
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137486494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64946862
23303 Проценты к уплате за отчетный год27719
23304 Проценты к уплате за предыдущий год190
23403 Прочие доходы за отчетный год2961768
23404 Прочие доходы за предыдущий год7684798
23503 Прочие расходы за отчетный год5022765
23504 Прочие расходы за предыдущий год7654643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114106478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64787017
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22901344
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13441087
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год848
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4823
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91205134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51345591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91205134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51345591
32003 Величина капитала на 31100100
32007 Величина капитала на 311978719653
32008 Величина капитала на 311988719753
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91215134
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91215134
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91215134
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91215134
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 312890819787
33008 Величина капитала на 312900819887
36003 Чистые активы на 312900819887
36004 Чистые активы на 311988719753
41103 Поступления – всего за отчетный год13598764061
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13587346185
41193 Прочие поступления за отчетный год11417876
41203 Платежи – всего за отчетный год13180763524
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10368140713
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1945014312
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13560
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16191481
41293 Прочие платежи за отчетный год57017018
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4180537
43103 Поступления – всего за отчетный год36006500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год36006500
43203 Платежи – всего за отчетный год136001485
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год35001485
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год101000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-100005015
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-58205552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9120)/Стоимость активов (182864) = 4.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118631+0+28426) = 9.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13748)/Выручка (160805) = 8.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9120)/Выручка (160805) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = 1.48

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.48<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (8.55%), рентабельность компании (5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Нефтекамский машиностроительный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить