Муниципальное унитарное предприятие "Глобус" ИНН:0264021395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22682922 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1423173520561157
11504 Основные средства на конец предыдущего года173520561157854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1423173520561157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173520561157854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года533342234122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342234122400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7926236354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26236354159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года612604270505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года604270505588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2035233923261662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2339232616621442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года748748748748
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года748748748748
13603 Резервный капитал на конец отчетного года40404040
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года40404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года334568493328
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года568493328122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1622185617811616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1856178116161410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27440446346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4044634632
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13979820
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года798200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41348354546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4835454632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2035233923261662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2339232616621442
21103 Выручка за отчетный год6490801977976592
21104 Выручка за предыдущий год8019779765924695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6697735169435598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7351694355984501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-207668854994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668854994194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207668854994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год668854994194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-207668652526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год668652526161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65100159198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10015919839
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-272568493328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год568493328122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-272568493328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год568493328122
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 31748748748748
32006 Величина капитала на 3140404040
32007 Величина капитала на 31568493328122
32008 Величина капитала на 311856178116161410
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2344933280
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2344933280
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207000
33218 Убыток (ИТОГО)207000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))274933280
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)274933280
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 31748748748748
33006 Величина капитала на 3140404040
33007 Величина капитала на 31334568493328
33008 Величина капитала на 311622185617811616
36003 Чистые активы на 311622185617811616
36004 Чистые активы на 311856178116161410
41103 Поступления – всего за отчетный год6939810080787010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6619810079037010
41193 Прочие поступления за отчетный год32001750
41203 Платежи – всего за отчетный год7125787473366276
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год155312791151830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5000573738394425
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20205132174
41293 Прочие платежи за отчетный год5526532214847
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-186226742734
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-186226-318195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (2035) = -13.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6697+0+0) = -3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-207)/Выручка (6490) = -3.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (6490) = -4.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.927

Индекс Альтмана Z = 4.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-3.19%), рентабельность компании (-4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить