ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО" ИНН:0264021444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22683784 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14832353857611188
11504 Основные средства на конец предыдущего года23538576111886679
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14832353857611188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23538576111886679
12103 Запасы на конец отчетного года4375647694101
12104 Запасы на конец предыдущего года56476941012629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1287787161868913947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11018187071394719544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13314115821999118787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11582199911878722656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14797139352856729975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13935285672997529335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4043-26109314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4340314633
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года709173328372645
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года709173328372645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21108606822328
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86068223280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12647123234612126496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12323199722649626057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14757131835294326824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13183267942682426057
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14797139352856729975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13935285672997529335
21103 Выручка за отчетный год2399240797321490410
21104 Выручка за предыдущий год24079732149041086622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2398237038913188762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23703891318876280379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1376-159171648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376-1591716486243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1376-159171648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376-1591716486243
23504 Прочие расходы за предыдущий год3721032614664305
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14-26149210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-261492101954
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1042391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-261491681563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14797) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2398+0+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (2399) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2399) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить