АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" ИНН:0264022007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31235731 ОКВЭД:24.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190884156879158867100360
11504 Основные средства на конец предыдущего года15687915886710036081691
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2230916524419559911
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1652441955991136792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213193173403163062160271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173403163062160271118483
12103 Запасы на конец отчетного года210239186952141109113830
12104 Запасы на конец предыдущего года18695214110911383084901
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года932625514571
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года625514571957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141727188670173557129190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188670173557129190114589
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19924199241992419924
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1992419924199248524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149313121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года931312170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года534670625127
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6706251270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373370396934335742263763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396934335742263763209041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586563570337498804424034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570337498804424034327524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112973112973112973112973
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112973112973112973112973
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года549435102173969
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года351021739691
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118467116483115146113942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116483115146113942112974
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года198679214220120156184901
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года214220120156184901119580
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года50810200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года102000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года199187214322120156184901
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года214322120156184901119580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года304021016112546318991
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101611254631899114980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155637210963137325105776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21096313732510577679774
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года810151707800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года17078000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года18551330714424
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1330714424216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268909239532263502125191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23953226350212519194970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586563570337498804424034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570337498804424034327524
21103 Выручка за отчетный год587754577565558396558150
21104 Выручка за предыдущий год577565558396558150545834
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532000531935515733504216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год531935515733504216515430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55754456304266353934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45630426635393430404
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19769200891964733068
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20089196473306818367
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35985255412301620866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25541230162086612037
23203 Проценты к получению за отчетный год10310
23303 Проценты к уплате за отчетный год31411257352670910888
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2573526709108889958
23403 Прочие доходы за отчетный год71855513175688628668
23404 Прочие доходы за предыдущий год51317568862866829916
23503 Прочие расходы за отчетный год68456454014554634461
23504 Прочие расходы за предыдущий год45401455463446128502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7974572276504195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5722765041953523
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1701151923391919
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1519233919191365
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год51240714331383
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40714331383833
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год40633762
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год337620
24603 Прочее за отчетный год4289283341011088
24604 Прочее за предыдущий год2833410110880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1578133712031126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1337120311262158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1578133712031126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1337120311262158
32003 Величина капитала на 31112973112973112973112973
32007 Величина капитала на 31351021739691
32008 Величина капитала на 31116483115146113942112974
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1984133712041126
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1984133712041126
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1984133712041126
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1984133712041126
33003 Величина капитала на 31112973112973112973112973
33007 Величина капитала на 31549435102173969
33008 Величина капитала на 31118467116483115146113942
36003 Чистые активы на 31199482133561115146113942
36004 Чистые активы на 31133561115146113942112974
41103 Поступления – всего за отчетный год947075909170753543763922
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год800451732213665133749154
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год151188241195
41193 Прочие поступления за отчетный год1464731767698816914573
41203 Платежи – всего за отчетный год949281887374796224795370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год571939518655513296480642
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год929261013429549099021
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31187256342418014281
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1337168320822048
41293 Прочие платежи за отчетный год251892240060161176199378
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-220621796-42681-31448
42103 Поступления – всего за отчетный год92172014392
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год92171730
42203 Платежи – всего за отчетный год25814991115252226
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25814711053837025
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2572-478-10432-37834
43103 Поступления – всего за отчетный год256374163550356602191498
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год256374163550356602191498
43203 Платежи – всего за отчетный год251675184788303597122165
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год251675184788303597122165
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4699-212385300569333
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7980-10851
62503 Прочие за отчетный год3856000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3856000
64003 Остаток средств на конец отчетного года3856000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1578)/Стоимость активов (586563) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (532000+19769+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35985)/Выручка (587754) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1578)/Выручка (587754) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Х5 = Выручка/Активы = 1.002

Индекс Альтмана Z = 1.418

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.418<2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить