ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРО" ИНН:0264022014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31249940 ОКВЭД:01.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16366416952416170090150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1695241617008999389373
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года48847785162420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1636641744081694850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1744081694851062350
12103 Запасы на конец отчетного года5400324642590819706
12104 Запасы на конец предыдущего года3246425908198756105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75809114274704689144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11427470466137023092
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8245383034550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1631616912886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31616912886122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8122552167829600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52167829601205280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244890226575252445227944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226575252445226763121028
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1372137213720
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1372137213720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-134864-103096-764480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-103096-76448630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-133480-101711-750661484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101712-750661445-22498
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года264077265750269224190468
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26575026922419046874583
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2640772657502692240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2657502692241904680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40579375503026320537
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37550302632053344781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73714249862802415455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24987280241431724162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11429362536582870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6253758287348500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244890226575252445227944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226575252445226763121028
21103 Выручка за отчетный год96584133278137411116473
21104 Выручка за предыдущий год10299913741110509228581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119599159866142927104836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13958714292710352145271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23015-26588-55160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36588-551615710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21531236397820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12363978213510
22203 Управленческие расходы за отчетный год6414593166680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5931666800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31582-44882-219660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54882-219662200
23303 Проценты к уплате за отчетный год1517116283208115011
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1162832081150119761
23403 Прочие доходы за отчетный год793854369216916211
23404 Прочие доходы за предыдущий год64369216912892010060
23503 Прочие расходы за отчетный год660724507212322735
23504 Прочие расходы за предыдущий год245072123214213378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31768-26648-535880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26648-53588-840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31768-26648-53588102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26648-53588-84-16769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31768-26648-535880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26648-53588-840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31768)/Стоимость активов (244890) = -12.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119599+2153+6414) = -24.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31582)/Выручка (96584) = -32.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31768)/Выручка (96584) = -32.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.353

Индекс Альтмана Z = -1.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-32.7%), рентабельность компании (-32.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить