ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАКОМКА+" ИНН:0264022092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701410 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года157170116206
12104 Запасы на конец предыдущего года170116206183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6161223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1612230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1741881310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1881312360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174188131236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188131236460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года55000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года55000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-315000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-98000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-249-32-7269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32-7269382
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года578300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года83000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366212173167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21217316778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4232202030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2202031670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174188131236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188131236460
21103 Выручка за отчетный год5946551848594520
21104 Выручка за предыдущий год5518485945203042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6261561649974517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5616499745172811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-315-98-1380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98-13830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-315-98-1380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98-13830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-315-98-1380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98-13830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-315-98-1383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98-1383214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-315000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-98000
32003 Величина капитала на 3111000
32005 Величина капитала на 3155000
32007 Величина капитала на 31-98000
32008 Величина капитала на 31-32000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)11000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)55000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))315000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-249000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))315000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)315000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))315000
33218 Убыток (ИТОГО)315000
33003 Величина капитала на 3111000
33005 Величина капитала на 3155000
33007 Величина капитала на 31-315000
33008 Величина капитала на 31-249000
36003 Чистые активы на 31174000
36004 Чистые активы на 31188000
41103 Поступления – всего за отчетный год5946000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5931000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год15000
41203 Платежи – всего за отчетный год5940000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4098000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1231000
41293 Прочие платежи за отчетный год611000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-315)/Стоимость активов (174) = -181.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6261+0+0) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-315)/Выручка (5946) = -5.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-315)/Выручка (5946) = -5.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.81

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.589

Индекс Альтмана Z = -25.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.43), рентабельность продукции (-5.3%), рентабельность компании (-5.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКОМКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить