ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС" ИНН:0264022247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15283208 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1994000
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года12830000
11503 Основные средства на конец отчетного года65318562351437353482213
11504 Основные средства на конец предыдущего года6235143735348221373035
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года286264741153370
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года47411533700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года361172925765630
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29257656300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года391263268901436
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года32689014360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77187869020139703483649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6902013970348364973035
12103 Запасы на конец отчетного года594070440039188210185097
12104 Запасы на конец предыдущего года440039188210185097161699
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1320137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года976478868817388692249208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868817388692249208327393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7334076391911895496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7639191189549650490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11832502696653
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50269665356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16557201390405669057507124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1390405669057507124539675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242759820806061066091590773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20806061066091590773612710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года80838980838932879550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8083893287955050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года586506437577331841185072
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года437577331841185072138523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13948951245966660636185130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1245966660636185130138578
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года728834702700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47027000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года159661171343714016
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11713437140163624
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года3666000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года925155874043714016
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58740437140163624
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года335231594600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15946000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года795671649642340594394226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года649642340594394226470242
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года82128173220
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года128173220266
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года110912110184328177181
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1101843281771810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года940188775900401084401627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года775900401084401627470508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242759820806061066091590773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20806061066091590773612710
21103 Выручка за отчетный год4170763261278518212381461778
21104 Выручка за предыдущий год2612785182123814617781793328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3567163225508114766891394241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2255081147668912792641684426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60360035770434454967537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год357704344549182514108902
22203 Управленческие расходы за отчетный год2580341112981716640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1112981716641149770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34556624640617288567537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24640617288567537108902
23203 Проценты к получению за отчетный год4835215928411301
23204 Проценты к получению за предыдущий год2159284113010
23303 Проценты к уплате за отчетный год883714400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1440014
23403 Прочие доходы за отчетный год21350151853028430190
23404 Прочие доходы за предыдущий год15185302841782834790
23503 Прочие расходы за отчетный год103316725931702226318
23504 Прочие расходы за предыдущий год72593170222369540729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25959819101318898872710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19101318898862971102949
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63221658714699917466
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65871469991746625810
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8694738344291880
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7383442938286853
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4523-340355392
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3403553921633
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год71301994551271436
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год19945512714360
24603 Прочее за отчетный год551133500
24604 Прочее за предыдущий год11335000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19892913409214676156288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1340921467614654975506
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19892913409214676156288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1340921467614654975506
32003 Величина капитала на 318083893287955050
32007 Величина капитала на 31437577331841185072138523
32008 Величина капитала на 311245966660636185130138578
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19892920602314676956288
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19892968561747551456288
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19892913409214676156288
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19892913409214676156288
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000010028709739
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5000010028709739
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000010028700
33278 Дивиденды (ИТОГО)5000010028700
33003 Величина капитала на 3180838980838932879550
33007 Величина капитала на 31586506437577331841185072
33008 Величина капитала на 3113948951245966660636185130
36003 Чистые активы на 3113949771246094660809185350
36004 Чистые активы на 311246094660809185350138844
41103 Поступления – всего за отчетный год4026336252130618001631829544
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3967085246566917857561516240
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год53672223431053918097
41193 Прочие поступления за отчетный год5579332943868295207
41203 Платежи – всего за отчетный год3937883238191218331021806711
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2114706146467612507121001164
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1670110634594387684336120
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8359000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год88131768674280215879
41293 Прочие платежи за отчетный год56577205775151904453548
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год88453139394-3293922833
42103 Поступления – всего за отчетный год43001085303
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год43003812
42203 Платежи – всего за отчетный год844921265663048671153136
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год793831232953032675677
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год5109327100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-84449-126566-304867-67833
43103 Поступления – всего за отчетный год183394915823562450
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1833946408200
43203 Платежи – всего за отчетный год19043911921700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5000010028700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1404391893000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7045-276353562450
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3041-1480718439-45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198929)/Стоимость активов (2427598) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3567163+0+258034) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345566)/Выручка (4170763) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198929)/Выручка (4170763) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.351

Х5 = Выручка/Активы = 1.718

Индекс Альтмана Z = 2.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРГИН МЕХАНОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить