ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗ- СТАНДАРТ" ИНН:0264050082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15310829 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88039648105158921
11504 Основные средства на конец предыдущего года96481051589214309
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года56056000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года560000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года936310208105150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102081051589210
12103 Запасы на конец отчетного года2475270324731037
12104 Запасы на конец предыдущего года270324731037253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2724284522573584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2845225735843696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91030615001445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306150014451170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6109585462300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5854623060660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15472160621674514987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1606216745149879428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107059832106279807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98321062798078876
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2535290010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2900100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2232333051185180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333051185180552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4767623061180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6230611851800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15472160621674514987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1606216745149879428
21103 Выручка за отчетный год63984618356163230329
21104 Выручка за предыдущий год61835616323032913592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49822500664887329258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50066488732364514237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1416211769127590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117691275966840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1416211769127590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117691275966840
23403 Прочие доходы за отчетный год845845845845
23404 Прочие доходы за предыдущий год8458458451322
23503 Прочие расходы за отчетный год140231341312601795
23504 Прочие расходы за предыдущий год13413126016408540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год984-79910030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-799100311210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1111183189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11831890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год873-800820932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-800820932137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (873)/Стоимость активов (15472) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49822+0+0) = 28.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14162)/Выручка (63984) = 22.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (873)/Выручка (63984) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.246

Индекс Альтмана Z = 4.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (22.13%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ- СТАНДАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить