ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМАМОДУЛЬ" ИНН:0264050639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71871454 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81216
11504 Основные средства на конец предыдущего года121620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81216
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121620
12104 Запасы на конец предыдущего года222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10712610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71261096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14137511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года751174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1423787913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787913172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1431789129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года789129192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года553442-368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442-368120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87874497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7449772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8787449397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года744939772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1431789129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года789129192
21103 Выручка за отчетный год16485271340
21104 Выручка за предыдущий год27134073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15005247530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24753061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148023810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2381012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148023810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2381012
23503 Прочие расходы за отчетный год101213680
23504 Прочие расходы за предыдущий год136800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46810130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1013012
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год942030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20302
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3748100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год810010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (374)/Стоимость активов (1431) = 26.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15005+0+0) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1480)/Выручка (16485) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (374)/Выручка (16485) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 6.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМАМОДУЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить