ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ" ИНН:0264051632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73779445 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88189515245284516736
11504 Основные средства на конец предыдущего года51524528451673612082
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1141149424311672
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1494243116720
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года145000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89475530185528818408
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53018552881840812082
12103 Запасы на конец отчетного года86275846963328231239
12104 Запасы на конец предыдущего года84696332823123928179
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361188410257326987117005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410257326987117005177297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3691514810064364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15148100643648912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447832510104373657156131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510104373657156131214725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537307563122428945174539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563122428945174539226807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10064410064410064412
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1006441006441212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года290491615017905426839
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161501790542683935613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12969326214517969826852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2621451796982685235626
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1756556931359
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года655693135993
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1756556931359
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года655693135993
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62680000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339055294684238230144167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294684238230144167187411
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года57045638103242161
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года56381032421613677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407439300322248554146328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300322248554146328191088
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537307563122428945174539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563122428945174539226807
21103 Выручка за отчетный год854345934626876181528242
21104 Выручка за предыдущий год934626876181528242723851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год804345784654733512522854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год784654733512470518685747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500001499721426695388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1499721426695772438104
22203 Управленческие расходы за отчетный год3778541182681600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4118268160523360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12215108790745095388
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10879074509538838104
23203 Проценты к получению за отчетный год2054681950
23204 Проценты к получению за предыдущий год46819500
23403 Прочие доходы за отчетный год3538823117602559
23404 Прочие доходы за предыдущий год82311760255910068
23503 Прочие расходы за отчетный год86461157191733345
23504 Прочие расходы за предыдущий год115719173152177097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7312105918672914602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10591867291-727041075
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год248124438165051889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244381650518898517
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год89322791621563
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год227916212937371
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-480-38-6661265
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-38-666126569
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3549377601671
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год93776016710
24603 Прочее за отчетный год1108621
24604 Прочее за предыдущий год86213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484782447522063098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8244752206-877432486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год484782447522063098
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8244752206-877432486
32003 Величина капитала на 311006441006441212
32007 Величина капитала на 31161501790542683935613
32008 Величина капитала на 312621451796982685235626
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))484782447522143098
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4847824471528463098
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))484782447522143098
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)484782447522143098
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1372990011872
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1372990011872
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))137299000
33278 Дивиденды (ИТОГО)137299000
33003 Величина капитала на 3110064410064410064412
33007 Величина капитала на 31290491615017905426839
33008 Величина капитала на 3112969326214517969826852
36003 Чистые активы на 3112969326214517969826852
36004 Чистые активы на 312621451796982685235626
41103 Поступления – всего за отчетный год863440817487650594542972
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год841391814019647588541562
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3371227122241036
41193 Прочие поступления за отчетный год186781197782374
41203 Платежи – всего за отчетный год820641801794704729551048
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год525988543442480044359273
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210732158630150013121999
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год235282765094553722
41293 Прочие платежи за отчетный год60393720726521766054
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4279915693-54135-8076
42203 Платежи – всего за отчетный год388901060936785472
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год388901060936785472
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-38890-10609-36785-472
43103 Поступления – всего за отчетный год6268301006320
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год62680000
43193 Прочие поступления за отчетный год3000
43203 Платежи – всего за отчетный год813710120
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год81226000
43293 Прочие платежи за отчетный год1450120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1868801006200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1477950849700-8548

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4847)/Стоимость активов (537307) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (804345+0+37785) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12215)/Выручка (854345) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4847)/Выручка (854345) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.318

Индекс Альтмана Z = 1.782

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.782<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЛАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить