Общество с ограниченной ответственностью "Метротест" ИНН:0264052072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75829762 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года740
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года243270
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2700
12103 Запасы на конец отчетного года2767231407
12104 Запасы на конец предыдущего года314079960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года449752945
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29458117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7325234441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3444118663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7356934711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3471118663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4543524695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246953936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38693611
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36112360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242652547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254712367
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года38580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2813410016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1001614727
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7356934711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3471118663
21103 Выручка за отчетный год4383338965
21104 Выручка за предыдущий год3896512662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1075716840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168406577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3307622125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221256085
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3307622125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221256085
23403 Прочие доходы за отчетный год3504811
23404 Прочие доходы за предыдущий год4811416
23503 Прочие расходы за отчетный год109716177
23504 Прочие расходы за предыдущий год61773147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2245520759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207593354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2245520759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207593198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22455)/Стоимость активов (73569) = 30.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10757+0+0) = 307.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33076)/Выручка (43833) = 75.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22455)/Выручка (43833) = 51.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.615

Индекс Альтмана Z = 9.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (75.46%), рентабельность компании (51.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метротест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить