Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Связьстрой" ИНН:0264052298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75834071 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78721023111587
11504 Основные средства на конец предыдущего года10231115870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78721023111587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10231115870
12103 Запасы на конец отчетного года930300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5980498615314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4986153140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1855273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8552730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152844994610587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49946105870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231566017722174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60177221740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128912338919368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23389193680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400060000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400060000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года511626600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года266000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1149281282806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2812828060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6265307882806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3078828060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231566017722174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60177221740
21104 Выручка за предыдущий год40388379640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126933116327098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31163270980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12693922510866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9225108660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12693922510866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9225108660
23303 Проценты к уплате за отчетный год106133564
23304 Проценты к уплате за предыдущий год335640
23403 Прочие доходы за отчетный год7301380
23404 Прочие доходы за предыдущий год13800
23503 Прочие расходы за отчетный год1624637
23504 Прочие расходы за предыдущий год6370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14648902210765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9022107650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14648902210765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9022107650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14648)/Стоимость активов (23156) = -63.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12693+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12693)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14648)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.256

Индекс Альтмана Z = -0.997

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (22.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Связьстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить