Общество с ограниченной ответственностью "Дарина" ИНН:0264052805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77858609 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239239143169
11504 Основные средства на конец предыдущего года2391431690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2392391430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2391431690
12103 Запасы на конец отчетного года5352298416851638
12104 Запасы на конец предыдущего года2984168516382188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1191610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9161033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года568591756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59175675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5931305217180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3052171817040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6170329118611873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3291186118732296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411523681149797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23681149797709
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3412140350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21403501000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1714709712726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года709712726587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20559237120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92371210760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6170329118611873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3291186118732296
21103 Выручка за отчетный год11000125721337511340
21104 Выручка за предыдущий год1257213375113408565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9085100791208011162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1007912080102518431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1915249312950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2493129510890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1915249312950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2493129510890
23504 Прочие расходы за предыдущий год120387795729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191512904180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12904181320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76706644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70664436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1839122035288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12203528869

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1839)/Стоимость активов (6170) = 29.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9085+0+0) = 21.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1915)/Выручка (11000) = 17.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1839)/Выручка (11000) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.002

Индекс Альтмана Z = 9.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (17.41%), рентабельность компании (16.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить