Общество с ограниченной ответственностью "Добрыня" ИНН:0264052869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79633168 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5148324683
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9232935
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23293546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9281770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281773590
12104 Запасы на конец предыдущего года5116453546952632
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5264573674680635287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57367468063528732676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года552602405300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60240530023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581663085517460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6308551746402820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5825631135192340641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63113519234064136060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11506503774328506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50650377432850622916
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4084495740044964
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4957400449645790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4084495740040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4957400449640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года417938791427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1730708992386380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7089923863806927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17307506101760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75061017671710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5825631135192340641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63113519234064136060
21103 Выручка за отчетный год71657908887079259974
21104 Выручка за предыдущий год90888707925997451453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61316717755633453124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71775563344831044240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1034119113144580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1911314458116640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1034119113144580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1911314458116640
23303 Проценты к уплате за отчетный год98585500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год855000
23403 Прочие доходы за отчетный год2876584135
23404 Прочие доходы за предыдущий год658413574
23503 Прочие расходы за отчетный год4303505649821111
23504 Прочие расходы за предыдущий год505649825925774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53401326795600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13267956058740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год397360323284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360323284351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49431290792375590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12907923755906162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4943)/Стоимость активов (5825) = 84.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61316+0+0) = 16.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10341)/Выручка (71657) = 14.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4943)/Выручка (71657) = 6.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.917

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 13.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (14.43%), рентабельность компании (6.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Добрыня

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить