ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОКОЛЕНИЕ NEXT" ИНН:0264052925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79634280 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17104145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1041451041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17104145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1041451041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17104145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041451041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9940994
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7103135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1031351031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17104145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041451041
21103 Выручка за отчетный год367952443892
21104 Выручка за предыдущий год524438923969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340134833388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348333883828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2781761504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1761504141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2781761504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1761504141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2781761504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1761504141
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4226476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2647640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2361497428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1497428101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (17) = 1388.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3401+0+0) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (3679) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (3679) = 6.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 13.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 160.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (6.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКОЛЕНИЕ NEXT

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить