Общество с ограниченной ответственностью "Лотос" ИНН:0264052940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79634239 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года530000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года530000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5305305300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5305305300
12103 Запасы на конец отчетного года287407356545
12104 Запасы на конец предыдущего года407356545535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8041614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35112342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51123420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2964664790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4664795910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82699610091121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года996100911212679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года530000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года530000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года729781763780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года781763780616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97211215306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2152153062008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года972152460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2152463410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82699610091121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года996100911212679
21103 Выручка за отчетный год1169161319481603
21104 Выручка за предыдущий год1613194816031547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год867131314991336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131314999421448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3023004490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3004496610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год43000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2593004490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3004496610
23503 Прочие расходы за отчетный год604921617
23504 Прочие расходы за предыдущий год4921641113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1992512330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2512332500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199251233250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25123325086
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (826) = 24.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (867+43+0) = 28.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (1169) = 22.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (1169) = 17.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.515

Индекс Альтмана Z = 11.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (22.16%), рентабельность компании (17.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить