Общество с ограниченной ответственностью "Релеком" ИНН:0264053037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79640808 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года119158
12104 Запасы на конец предыдущего года158211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года609719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1191112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11121567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1191112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11121567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1023929
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1023929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1191112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11121567
21103 Выручка за отчетный год38115886
21104 Выручка за предыдущий год58867492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32105807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58076863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79629
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79629
23503 Прочие расходы за отчетный год5080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79629
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (119) = 62.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3210+0+0) = 18.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (601)/Выручка (3811) = 15.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (3811) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.782

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.438

Индекс Альтмана Z = 20.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.44), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (15.77%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Релеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить