ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" ИНН:0264053051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79639403 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38083808240240
11504 Основные средства на конец предыдущего года3808240240240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380838082400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38082402400
12103 Запасы на конец отчетного года99447835586252
12104 Запасы на конец предыдущего года4478355862522016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278672553182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6725531825514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года529158511701057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158511701057198
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года631000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15376735102590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67351025973910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534510543104997631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105431049976317968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2373000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1114287336362613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2873363626132493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4182655268635018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6552686350185475
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года49111800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1118000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4231767068630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7670686350180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534510543104997631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105431049976317968
21103 Выручка за отчетный год72069729386962265737
21104 Выручка за предыдущий год72938696226573757441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65405634586186565233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63458618655738256633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6664948077570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9480775783550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5668000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5524000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3285000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5239000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2289948077570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1283775783550
23403 Прочие доходы за отчетный год7557803580
23404 Прочие доходы за предыдущий год78035800
23503 Прочие расходы за отчетный год225110238092384
23504 Прочие расходы за предыдущий год26080928235808
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1759-763230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-763231200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1759-76323120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-763231200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1759000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-763000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1759)/Стоимость активов (5345) = -32.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65405+5668+3285) = -3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2289)/Выручка (72069) = -3.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1759)/Выручка (72069) = -2.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = -6.254

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-3.18%), рентабельность компании (-2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ИМПЕРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить