Общество с ограниченной ответственностью "Алина" ИНН:0264053118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79640889 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500500428440
11504 Основные средства на конец предыдущего года500428440453
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5005004280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5004284400
12104 Запасы на конец предыдущего года260286353266
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8401216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40121610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1563002980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3002983690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656800726809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800726809729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500512516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500512516510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156300214293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300214293219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1563002140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3002142930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656800726809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800726809729
21103 Выручка за отчетный год1401159519082111
21104 Выручка за предыдущий год1595190821111766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1355159516312095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1595163117951756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4602770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4602770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год460120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (656) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1355+0+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (1401) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1401) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.205

Индекс Альтмана Z = 3.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить