Общество с ограниченной ответственностью "Авто - Пром" ИНН:0264053975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94271113 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года232932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293214
21103 Выручка за отчетный год3155832
21104 Выручка за предыдущий год1558320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1485110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73210
23503 Прочие расходы за отчетный год72302
23504 Прочие расходы за предыдущий год23020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (24) = -16.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (3) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (3) = -133.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7

Индекс Альтмана Z = 11.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.33), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (7.67), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-133.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто - Пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить