ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАЛОГ-СТАНДАРТ" ИНН:0264054111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94278463 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4480117
11504 Основные средства на конец предыдущего года80117117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4480117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80117117
12103 Запасы на конец отчетного года519571246
12104 Запасы на конец предыдущего года571246826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2079138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519601413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года601413965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563681530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6815301082
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525525525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525525525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1565557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1565557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563681530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6815301082
21103 Выручка за отчетный год925726774268
21104 Выручка за предыдущий год267742684409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год694319873590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198735903577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2314690678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год690678832
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2314690678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год690678832
23503 Прочие расходы за отчетный год900600761
23504 Прочие расходы за предыдущий год600761759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141490-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90-8373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141490-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90-8373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1414)/Стоимость активов (563) = 251.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6943+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2314)/Выручка (9257) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1414)/Выручка (9257) = 15.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.512

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.816

Индекс Альтмана Z = 45.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (13.66), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (15.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ-СТАНДАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить