Общество с ограниченной ответственностью "УралТехноСтрой" ИНН:0264054143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94278598 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года43618650
12104 Запасы на конец предыдущего года186500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1351932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57846898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57846898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236176-110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176-1100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292142150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1421500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342142208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1422080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57846898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468980
21103 Выручка за отчетный год460335181697
21104 Выручка за предыдущий год351816970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363831421622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314216220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96537675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96537675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376750
23503 Прочие расходы за отчетный год9559117
23504 Прочие расходы за предыдущий год91170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1028558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1028539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (578) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3638+0+0) = 26.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (965)/Выручка (4603) = 20.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (4603) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 4.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (20.96%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралТехноСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить