Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:0264054496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96226134 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23849226911190
11504 Основные средства на конец предыдущего года2269111900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года99990
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23948227901190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2279011900
12103 Запасы на конец отчетного года83673080361
12104 Запасы на конец предыдущего года30803610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27642527152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52715255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360508379416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837941656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59998311691606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31169160656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7289263-2746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263-2746-1114
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2242-13564
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-135641086
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2242-13564
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-135641086
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46967880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50467262110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26211084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5046730907788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3090778884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59998311691606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31169160656
21103 Выручка за отчетный год51147152390
21104 Выручка за предыдущий год152390420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42780122701579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1227015791288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83672969-1579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2969-1579-868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83672969-1579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2969-1579-868
23303 Проценты к уплате за отчетный год3693400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34000
23403 Прочие доходы за отчетный год186050
23404 Прочие доходы за предыдущий год60500
23503 Прочие расходы за отчетный год3619053
23504 Прочие расходы за предыдущий год90530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76553144-1632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3144-1632-868
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6291350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70263009-1632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3009-1632-868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7026)/Стоимость активов (59998) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42780+0+0) = 19.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8367)/Выручка (51147) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7026)/Выручка (51147) = 13.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = -0.188

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (16.36%), рентабельность компании (13.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить