ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "220 ВОЛЬТ" ИНН:0264054954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97957466 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8861308539
11504 Основные средства на конец предыдущего года308394891
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года391905
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19024014
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89004980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4986340
12103 Запасы на конец отчетного года323082292510440
12104 Запасы на конец предыдущего года22925164443000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27191550410936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1550446919217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274377604069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года776040114196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37770461890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46189251460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466704668725989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466872578017318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208711913612115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19136151307065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257992755113874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года275511065010253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25799275510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27551106500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466704668725989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466872578017318
21103 Выручка за отчетный год10422511542663610
21104 Выручка за предыдущий год1154267576756625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9973011037158878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1103717200052631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449550550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505537670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год449550550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год505537670
23403 Прочие доходы за отчетный год147178962
23404 Прочие доходы за предыдущий год8126
23503 Прочие расходы за отчетный год1704356907
23504 Прочие расходы за предыдущий год5611889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216950070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500737680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4341001957
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1001753622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173540063830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400630152489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1735)/Стоимость активов (46670) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99730+0+0) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4495)/Выручка (104225) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1735)/Выручка (104225) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.809

Индекс Альтмана Z = 2.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 220 ВОЛЬТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить