ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИЛЬ" ИНН:0264055073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97973123 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8032612936432019
11504 Основные средства на конец предыдущего года26129364320190
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8162614436430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26144364320190
12103 Запасы на конец отчетного года15782484232259765781
12104 Запасы на конец предыдущего года8423225976578117800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8656731157302962158038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3115730296215803813544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24521716928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217169281210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2446361156063289540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1156063289541647470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245452141750332597166766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14175033259716676632554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3149271290260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9271290260563
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года440356274711970547531
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года627471197054753119825
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44035627471197050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62747119705475310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2609000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19849478076211602118975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7807621160211897512166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201103780762116020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года780762116021189750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245452141750332597166766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14175033259716676632554
21103 Выручка за отчетный год174968186993118037190145
21104 Выручка за предыдущий год186993118037190145136112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155687159924107025188991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159924107025188991133709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1928127069110120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270691101211540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1928127069110120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270691101211540
23303 Проценты к уплате за отчетный год7627101946845415
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1019468454150
23503 Прочие расходы за отчетный год11348164644160427
23504 Прочие расходы за предыдущий год1646441604271850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3064114230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4114233120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61828562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8285620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245329338250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год329338250553

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (245452) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155687+0+0) = 12.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19281)/Выручка (174968) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (174968) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.244

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.244<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить