Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтесервис" ИНН:0264055443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80014364 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37293219541644
11504 Основные средства на конец предыдущего года32195416442358
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года702300023671677
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года300023671677997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4431332133210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3321332133210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683249332398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68324920290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4431400435705350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4004357053505859
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146163135131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16313513170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2983315630481370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3156304813703252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40841103849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411038492537
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8942743870
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27438700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4285384134350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3841343552190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4431400435705350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4004357053505859
21103 Выручка за отчетный год1927200725006447
21104 Выручка за предыдущий год2007250064472820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1497179821856306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1798218558302758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4302093150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2093156170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4302093150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2093156170
23503 Прочие расходы за отчетный год3901741770
23504 Прочие расходы за предыдущий год1741774760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40351380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351381410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год872828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7282812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3228110113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2811011350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (4431) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1497+0+0) = 28.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (1927) = 22.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1927) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -0.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (22.31%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промнефтесервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить